市人大常委会：

今年以来，市本级新增一般债务转贷收支443040万元，专项债务转贷收支481500万元，同时受动用预算稳定调节基金、预算总支出增加等事项影响，收支变动幅度较大，需对市本级政府预算进行相应调整。按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例有关规定，现将2023年市本级财政收支预算调整方案（草案）提请审议。

一、预算调整的主要事由

（一）增加举借债务因素。经bbin宝盈同意，2023年，省财政厅转贷bbin宝盈新增政府债券100900万元，需纳入预算管理（一般债券17500万元、专项债券83400万元），拟用于23个政府投资项目（见附表3）。转贷再融资债券823640万元，需纳入预算管理（再融资一般债券425540万元、再融资专项债券398100万元），其中：用于偿还政府到期债券本金152740万元，偿还政府存量债务670900万元。

（二）调入预算稳定调节基金因素。因预算总支出增加，预算收支出现缺口，需动用预算稳定调节基金11441万元，用于保“三保”、偿还政府债务利息等刚性支出和弥补部分预算收支缺口。

（三）其他因素。一是一般公共预算执行中，增加拨付以前年度转移支付资金、新增人员经费、部门运转经费、上解上级和本级财力偿还政府债券到期本金、外国政府贷款本金等支出147289万元，减少年终结余310万元。二是政府性基金预算执行中，增加调出资金、年终结余、政府性基金预算资金偿还政府债券到期本金等13733万元，减少上年结转安排的项目（按决算数据实调整）、土地出让成本、债务付息等项目支出50821万元。

二、预算调整的主要内容

（一）一般公共预算收入。收入总计从年初预算475415万元，调整为1065434万元，调增590019万元。（见附表1）

1.一般公共预算收入由141161万元，调整为167490万元，调增26329万元。主要是资产盘活处置收入增加。

2.转移性收入由334254万元，调整为897944万元，调增563690万元。其中：①返还性收入调增124万元，一般性转移支付调增107921万元（其中：均衡性转移支付收入减少18067万元，结算补助收入增加76309万元，固定数额补助收入增加962万元，增值税留抵退税转移支付收入增加71万元，其他退税减税降费转移支付收入增加896万元，其他一般性转移支付收入增加47750万元）。②上年结余收入调减5318万元，主要是按省财政批复决算调整。③调入资金调增6482万元，主要是经开区、哈达山区和石化园区土地出让收入形成的调入资金。④债务转贷收入调增443040万元，主要是新增一般债券17500万元，再融资债券425540万元。⑤动用预算稳定调节基金调增11441万元，主要是用于弥补收支缺口。

（二）一般公共预算支出。支出总计从年初预算475415万元，调整为1065434万元，调增590019万元。（见附表1）

1.一般公共预算支出由468148万元，调整为619801万元，调增151653万元，主要是一般债券增加支出18610万元（以前年度1110万元，新增债券17500万元），拨付以前年度转移支付资金88481万元（主要是城乡居民基本医疗保险补助资金59332万元，棚户区改造、国道203建设、老旧小区改造等补助资金19970万元，高标准农田建设补助资金9179万元），新增人员经费4835万元、新增部门运转支出39727万元。

2.转移性支出由7267万元，调整为445633万元，调增438366万元，其中：①上解上级支出调增11217万元，主要是松原职业技术学院经费等上解支出；②年终结余调减310万元；③债务还本支出增加427459万元，主要是再融资一般债券偿还政府债券到期本金和政府存量债务425540万元，一般公共预算资金偿还政府债券到期本金和外国政府贷款本金1919万元。

收支调整后，一般公共预算保持平衡。

（三）政府性基金预算收入。收入总计从年初预算158798万元，调整为603210万元，调增444412万元。（见附表2）

1.政府性基金预算收入由64350万元，调整为59829万元，调减4521万元，主要是土地市场低迷，土地挂牌出让成交量不及预期，土地出让金收入无法完成年初预算。

2.转移性收入由94448万元，调整为543381万元，调增448933万元，其中：①上级转移支付收入调增2958万元；②上年结余收入调减35525万元，主要是按省财政批复决算调整；③债务转贷收入调增481500万元，主要是新增政府专项债券83400万元，再融资专项债券398100万元。

（四）政府性基金预算支出。支出总计从年初预算158798万元，调整为603210万元，调增444412万元。（见附表2）

1.政府性基金预算支出由146663万元，调整为179242万元，调增32579万元，主要是新增专项债券资金83400万元，上年结转安排的支出按决算据实调减35525万元，土地出让成本、债务付息等项目支出压减15296万元。

2.转移性支出由12135万元，调整为423968万元，调增411833万元，其中：①调出资金调增7140万元，主要是经开区、石化园区土地出让净收益形成的调出。②年终结余调增6193万元；③债务还本支出增加398500万元，主要是再融资专项债券偿还政府债券到期本金和政府存量债务398100万元，政府性基金预算资金偿还政府债券到期本金400万元。

收支调整后，政府性基金预算保持平衡。

三、市本级债务限额余额情况

2023年松原市本级债务限额为242.11亿元（一般债务限113.64亿元，专项债务限额128.47亿元），债务余额为242.01亿元（一般债务余额113.58亿元，专项债务余额128.43亿元）。

以上预算调整方案，请审议决定。

附表：1.2023年松原市本级一般公共预算收支调整表  

      2.2023年松原市本级政府性基金预算收支调整表

      3.2023年松原市本级政府债券资金安排项目情况表

                              松原市人民政府

                              2023年12月22日