今年以来，市本级新增一般债务转贷收支98680万元，专项债务转贷收支220200万元，同时受疫情防控追加支出、减税降费、土地市场低迷、新增转移支付资金、压减支出等事项影响，收支变动幅度较大，需对市级政府预算进行相应调整。现将具体调整方案报告如下：

　　一、预算调整的主要事由

　　（一）增加举借债务因素。发行新增政府债券133900万元，需纳入预算管理（一般债券14400万元、专项债券119500万元），拟用于22个政府投资项目（见附件5）。发行再融资债券184980万元，需纳入预算管理（再融资一般债券84280万元、再融资专项债券100700万元），用于偿还到期债券本金。

　　（二）调入预算稳定调节基金因素。收入不及预期，预算收支出现缺口，需动用预算稳定调节基金8892万元，用于保“三保”支出、偿还政府债务利息和弥补部分预算收支缺口。

　　（三）预算总支出变动因素。疫情防控支出增加、发行新增政府债券和再融资债券，需要增加预算总支出。受新冠肺炎疫情、减税降费和土地交易市场低迷等因素影响，地方级收入下降，不及预期，按照政府过“紧日子”的总要求，需要调整支出结构，大力压缩支出，调减预算总支出。 

　　二、预算调整的主要内容

　　（一）一般公共预算收入。

　　收入总计从年初预算527175万元，调整为628375万元，调增101200万元，增长19.2%。（见附件1）

　　1.一般公共预算收入由284520万元，调整为130287万元，调减154233万元，下降54.2%。主要是耕地占补平衡指标省内及跨省交易达不到预期目标，耕地开垦费收入无法完成年初预算。

　　2.转移性收入由242655万元，调整为498088万元，调增255433万元，增长105.3%。其中：①一般性转移支付调增171113万元，专项转移支付调增26149万元，主要是因省财政厅预算管理一体化系统整体要求，提前下达转移支付数额较小，多数项目未纳入年初预算。②上年结余收入调增12433万元，主要是按省财政批复决算调整。③调入资金调减61834万元，主要是基金预算收入减收，无法形成调入。④债务转贷收入调增98680万元，主要是新增一般债券14400万元，再融资债券84280万元。⑤动用预算稳定调节基金调增8892万元，主要是收入不及预期，收支出现缺口，需动用预算稳定调节基金加以弥补。

　　（二）一般公共预算支出。

　　支出总计从年初预算527175万元，调整为628375万元，调增101200万元，增长19.2%。（见附件2）

　　1.一般公共预算支出由510675万元，调整为431056万元，调减79619万元，下降15.6%，主要是贯彻政府过“紧日子”要求，调整优化支出结构，压减非刚性、非急需支出。

　　2.转移性支出由16500万元，调整为197319万元，调增180819万元，其中：①上解上级支出调减2334万元；②年终结余调增98873万元，主要是当年未拨付的上级转移支付资金，结转下年支出；③债务还本支出增加84280万元，主要是发行再融资债券偿还一般债券到期本金。

　　3.收支调整后，一般公共预算保持平衡。

　　（三）政府性基金预算收入。

　　收入总计从年初预算205830万元，调整为352480万元，调增146650万元，增长71.2%。（见附件3）

　　1.政府性基金预算收入由137300万元，调整为46576万元，调减90724万元，下降66.1%，主要是土地市场低迷，土地挂牌出让成交量不及预期，土地出让金收入无法完成年初预算。

　　2.转移性收入由68530万元，调整为305904万元，调增237374万元，增长346.4%，其中：①新增上级转移支付收入调增3970万元；②上年结余收入调增13204万元，主要是按省财政批复决算调整；③债务转贷收入调增220200万元，主要是新增政府专项债券119500万元，再融资专项债券100700万元。

　　（四）政府性基金预算支出。

　　支出总计从年初预算205830万元，调整为352480万元，调增146650万元，增长71.2%。（见附件4）

　　1.政府性基金预算支出由127695万元，调整为157332万元，调增29637万元，增长23.2%，主要是拨付土地征收成本和新增专项债券资金安排的支出。

　　2.转移性支出由78135万元，调整为195148万元，调增117013万元，增长149.8%，其中：①调出资金调减66000万元，主要是土地出让净收益不及预期，无法形成调出。②债务还本支出增加100700万元，主要是发行再融资专项债券用于偿还到期债券本金；③年终结余调增82313万元，主要是当年未拨付新增专项债券资金，结转下年支出。

　　3.收支调整后，政府性基金预算保持平衡。

　　三、确保预算平衡的主要措施

　　（一）确保财政平稳运行。一是落实财税部门责任。各级财税部门全力组织调度，深入挖潜，加强对重点行业企业的税源管控，建立科学规范的非税收入管理制度，确保各项收入应收尽收。二是立足重大项目建设，强化征管力度。以“走遍松原”为契机，采取措施保税收稳增长，结合bbin宝盈新建续建的大项目，进一步挖掘增收潜力。三是做大做强土地文章，全力协调土地增收。针对全市目前存在的一次性收入缺口，联合自然资源部门，从土地创收方面寻求突破。

　　（二）不断提升管理绩效。一是优化支出结构，压减一般性支出，不折不扣过“紧日子”。二是强化预算约束，严控预算追加，加快支出进度，将绩效嵌入预算管理一体化，实行项目全生命周期绩效管理，不断提升管理绩效。三是进一步加大清理部门结余资金，统筹资金支持重点项目。

　　（三）切实防范财政风险。一是兜牢“三保”底线，密切监测财政收支运行状况，提高库款保障能力。二是守住债务底线，贯彻人大对政府债务审查监督意见，开展常态化监测，实时评估预警，做实还款资金来源，依法合规化解隐性债务。三是筑牢监督防线，主动接受各级各项监督，形成人大、纪检监察、审计、巡视巡察等监督合力，坚决落实人大各项决议，切实整改审计查出的问题，依规做好预决算信息公开。

　　以上预算调整方案，请审议决定。

   

　　附件：1.2022年松原市本级一般公共预算收入调整表  

　　　　　2.2022年松原市本级一般公共预算支出调整表

　　　　　3.2022年松原市本级政府性基金预算收入调整表

　　　　　4.2022年松原市本级政府性基金预算支出调整表

                            

                           松原市人民政府

                           2022年11月11日