市人大常委会：

今年以来，市本级新增一般债务转贷收支61936万元、专项债务转贷收支188150万元，同时受减税降费、新增转移支付资金、压减支出等事项影响，需要对2021年市本级财政收支预算进行调整。现将具体调整方案汇报如下：

一、一般债券调整方案

根据《中华人民共和国预算法》第六十七条规定，预算执行中需要增加举借债务数额的，应当编制预算调整方案，报同级人大常委会批准后执行。2021年市本级一般债务转贷收入61936万元，其中，新增地方政府一般债券收入为7186万元，专项用于市政建设、教育、农林水利等领域的民生类建设项目，共计3个项目（详见附件1）；再融资债券收入54750万元，全部用于市直债务还本支出。地方政府一般债务转贷收支列一般公共预算。

二、专项债券调整方案

根据《中华人民共和国预算法》第六十七条规定，2021年市本级专项债务转贷收入188150万元，其中，新增地方政府专项债券收入为158100万元，专项用于水利、棚户区改造、供水、卫生健康、城镇污水垃圾处理、城市停车场、教育、产业园区基础设施等领域的民生类建设项目，共计15个项目（详见附件1）；再融资债券收入30050万元，全部用于市直债务还本支出。地方政府专项债务转贷收支列政府性基金预算。

三、债务限额和余额变动情况

2021年松原市本级债务限额为154.7亿元（一般债务限额79.8亿元，专项债务限额74.9亿元），债务余额为151.4亿元（一般债务余额78.3亿元，专项债务余额73.1亿元）。  

四、债务偿还计划

（一）一般债务。一般债务还本支出56159万元，其中，地方政府一般债务还本支出54759万元，外国政府债务还本支出1400万元。一般债务付息支出31293万元，其中，地方政府一般债务付息支出30393万元，外国政府债务付息支出900万元。一般债务发行费用支出184万元。

（二）专项债务。专项债务还本支出30058万元。专项债务付息支出21679万元。专项债务发行费用支出166万元。

五、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入。市本级一般公共预算总收入在年初预算的基础上需要调减34683万元（详见附件2）。具体为：

一是地方级收入调减5580万元，主要是受减税降费因素影响。二是转移性收入调减29103万元，其中：①一般转移支付收入和专项转移支付收入调增43053万元，主要是预算执行中新增上级转移支付收入；②调入资金调减134092万元，主要是土地出让收入减少；③债务转贷收入调增61936万元，主要是新增政府一般债券7186万元，再融资债券54750万元。

调整后，2021年市本级一般公共预算总收入将从年初预算的606135万元调整为571452万元，比年初预算减少34683万元。

（二）一般公共预算支出。市本级一般公共预算总支出在年初预算的基础上需要调减34683万元（详见附件2）。具体为：

一是财政支出调减174067万元，主要是按照“过紧日子”要求，压减非刚性、非急需支出。二是转移性支出调增139384万元，其中：①一次性上解支出调增3779万元；②年终结余调增74443万元；③调出资金调增5003万元；④债务还本支出调增56159万元。

调整后，2021年市本级一般公共预算总支出将从年初预算606135万元调整为571452万元，比年初预算减少34683万元。

六、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金收入。市本级政府性基金总收入在年初预算的基础上需要调增45881万元（详见附件3）。具体为：

一是政府性基金收入调减148113万元，主要是土地出让减少。二是转移性收入调增193994万元，其中：①新增上级转移支付收入调增841万元；②调入资金调增5003万元，主要是经开区增加基金投入；③债务转贷收入调增188150万元，主要是新增政府专项债券158100万元，再融资债券30050万元。

调整后，2021年市本级政府性基金总收入将从年初预算 230683万元调整为276564万元，比年初预算增加45881万元。

（二）政府性基金支出。市本级政府性基金总支出在年初预算的基础上需要调增45881万元（详见附件3）。具体为：

一是政府性基金支出调增89213万元，主要是新增政府专项债券及经开区加大基建投入增加的支出。二是转移性支出调减43332万元，其中：①调出资金调减127574万元，主要是土地出让净收益减少；②债务还本支出增加30058万元；③年终结余增加54184万元。

调整后，2021年市本级政府性基金总支出将从年初预算230683万元调整为276564万元，比年初预算增加45881万元。

以上预算调整方案，请审议决定。

附件：1.2021年市本级新增政府债券资金项目情况表

2.2021年市本级一般公共预算收支调整情况表  

3.2021年市本级政府性基金预算收支调整情况表

                            松原市人民政府

                           2021年12月10日